销售岗位廉洁风险点及防控7篇

时间:2022-11-10 14:40:06 来源:网友投稿

销售岗位廉洁风险点及防控7篇销售岗位廉洁风险点及防控  廉洁风险点岗位防控措施  Lastrevisionon21December2020  廉洁风险点岗位防控措施  审核:二0一二年九月下面是小编为大家整理的销售岗位廉洁风险点及防控7篇,供大家参考。

销售岗位廉洁风险点及防控7篇

篇一:销售岗位廉洁风险点及防控

  廉洁风险点岗位防控措施

  Lastrevisionon21December2020

  廉洁风险点岗位防控措施

  审核:二0一二年九月目录

  涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程

  一、印章使用管理

  (一)廉洁风险点1.未按规定保管印章或携带印章外出,导致印章丢失、被盗,又未及时报告并采取有效补救措施,造成公司利益损失;2.未按规定使用印章,造成公司利益损失或谋取私利;(二)管理流程

  办公室主任批准一般函件、证明、介绍信、上报材料等

  保管

  押印的提出

  审批签字

  经理批准重要函件、合同、财务报表、需负责人签字的上报材

  押印登记料等

  押印

  不予押印

  部门负责人批准一般票据、业务单据等

  (三)涉及岗位办公室主任、销售部长、会计、出纳、财务部长、业务中心

  二、报帐管理

  (一)廉洁风险点1.违反报帐管理规定,未经公司领导批准私自报销个人开支;2.对报帐审批不严格,造成假发票入帐或重复报帐;3.弄虚作假、模仿领导签字,私自报销个人开支;(二)管理流程

  经办人凭原始票据填写报销申请单

  部门主管领导审核业务事项、金额、票据真实性并签字

  经理审批签字

  不予报帐

  不符合

  财务部门复核

  符合

  出纳给予报销入帐

  (三)涉及岗位部门主管、会计、出纳

  三、员工招聘及干部选拔录用管理

  (一)廉洁风险点

  1.违反规定,将不符合录用条件的人员列入录用名单;2.推荐不符合任用条件的人员担任干部或重要岗位;3.重要干部任免或重要岗位人事调整,未按规定召开领导班子会集体讨论决定;(二)管理流程

  提出需求计划和招聘或任职条件负责人面试

  领导班子会议讨论确定

  领导班子会议讨论确定

  资格审查确认需报上级单位审批

  人事部门发布公告

  报名或民主推荐报上级单位审批

  公示宣布试用考察

  形成考核结

  (三)涉及岗位

  果,班子会议通办过理转正手续

  劳资员、部门负责人、公司领导、办公室

  四、物资出库管理

  (一)廉洁风险点1.违反工作流程,发货核对不认真,导致货物超发错发,造成公司利益损失;2.违反公司规定,为客户货物出库提供便利,扰乱公司正常生产次序;3.违反公司规定,私自将产品标签置换、销毁、造假,故意错配出货单据,造成换发、超发,导致公司利益损失;4.不按规定收取或上缴客户仓储费用,谋取私利造成公司利益损失;5.门卫未按规定检查或违反规定私自批准外来车辆携带物资出厂,造成公司利益损失;(二)管理流程

  客户提供提货合同、提

  业务中心核对备案提货

  货依据及有效身份证明

  依据,通知提货方付款

  生产、仓储工段按出库

  业务中心核准客户(提

  (三等明司)出细机涉库单到及要要门岗求求卫位依,处据组办给织理业出出务门

  金额及事项到财务处付货方),按要求付费

  业中库手务心,续中客心户配对货货物员、、数收款员、库工、门卫费后,在出库明细上签字

  量、质量签字认可,开

  五、废钢回收及报废物资出售管理

  具出门证

  (一)廉洁风险点

  盖章(发票复印件备案)并开具出库单及附相关出库明细单交仓储

  工段

  1.未对废钢的回收进行全程监控,造成废钢出厂后被盗取或减报重量,导致公司利益损失;2.押运员违反规定,私自漏报、减报物资重量或数量,谋取私利;3.未经公司领导批准,私自出售公司报废物资,谋取私利;(二)管理流程

  填写废钢回收或报废物资出售申

  报单

  领导审批签字

  通知车辆安排装运

  押运员跟车

  门卫检查,凭领导签字的申报单

  出门押运员全程监控到指定位置过磅或

  将磅单连同申报单交部门负

  出售

  将出售所得连同申报单交财

  责人保管入帐

  务部统计入帐

  (三)涉及岗位押运员、门卫、财务

  六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理

  (一)廉洁风险点

  1.虚报采购计划,多买或购买不必要的物资,谋取私利造成公司利益损失;2.推荐、选择有倾向性或不合格的供应商,购买高价或不合格的物资,谋取私利造成公司利益损失;3.采购物资时不进行比价,或不按规定进行招标,导致购买高价物资,造成公司利益损失;4.故意以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物资,谋取私利造成公司利益损失;5.向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容,明示或暗示压底或抬高价格,谋取私利造成公司利益损失;6.与供应商签定背离招标文件要求或比价时承诺的实质性内容的合同,谋取私利造成公司利益损失;7.验收时故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库,谋取私利造成公司利益损失;8.蓄意对不满足质量要求或未到质保期的物资支付质保金,造成公司利益损失;9.违反规定向虚假的供应商支付预付款,造成资金损失;(二)管理流程

  申报采购计划

  部门领导审

  核经理审核批准

  采购部门负责人审核

  从长期供应商处直接采购的

  采购员采购验收签字,合格入库,不合格退还

  对采购物资或设备质量、价格进行跟踪反馈质量良好、价格合理的供应商列入供应商数据库

  (三)涉及岗位

  需比价后采购的至少选择3家以上供应商进行比价并编制购销合同

  经理审批签定购销合同

  组织验收

  要求整改

  验收不合格

  需要招标的

  报上级公司领导批示

  参加上级公司管理部门组织的招标形成招标结果

  拟订合同报经理审核

  签定合同报相关部门备案

  验收合格

  到期办理结算手续

  经理签字审核

  财务付款

  各部门负责人、采购员、仓库保管员、设备主管

  廉洁风险点岗位防控措施

  一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责党支部、共青团、工会的各项工作;负责综合材料的起

  草、各类文件的收发传达、文书档案、****;负责公章的保管使用管理工作;负责卫生安全督促检查、考核、年终评优评先工作;负责宣传工作;负责来人接待、对外联络及会议的组织工作;负责车辆的安全管理、协调调配工作。(二)工作流程

  党团工

  文件工

  检查考

  作制定年

  度工作

  作公章接起管理收草

  计领划导审

  批发收

  文文领领件件导导

  展缴党党

  批审督规示批促范

  员费

  落用

  (三)岗位廉洁风险分析

  实章

  核评先检收评优查集

  考资领评核料导优

  审申督领批报促导

  落审

  实批

  对外接待接受接待申报安排接待事宜登记接待情况

  车辆管理用维车修申申请批请批准准安指排登定登记记入入档档

  办公室主任是一个综合协调管理岗位,根据其岗位职责权限,可能存在廉洁风险如下:1.违反规定推荐党员发展对象,未坚持党小组推荐、支部研究表

  决制度;2.不按规定收缴党费或未及时上缴造成党费遗失,造成损失;3.文件管理或公章使用未按规定执行,擅自对未审批文件加盖公

  章,造成恶劣影响或利益损失;4.照顾私人关系,对上级批转或其他部门移交的检查考核事项不

  落实;5.因制度不健全、执行不到位而导致在会议活动组织、公务接

  待、车辆使用维修等方面造成浪费;(四)防控措施1.党团工作:严格党员发展管理,党员发展坚持由基层党支部推荐,组织部门审核,党支部研究表决制;严格党费管理,进行党费收缴造册登记,开据票据。2.公章管理:严格用印登记,有领导签字;领导电话通知用印,做好记录,事后补签;严格保管印章,专人负责,专人管理;移交印章有交接人签字,鉴证人签字,时间记录等。3.评优及考核管理:设置公示栏,对上级批转或其他部门移交的检查考核单据,要在每月底进行公示;评优评先的人员或集体名单采用由基层班组推荐或会议讨论的形式确定;

  4.对外接待及车辆管理:对外接待制定接待标准,建立接待审批登记制度,避免盲目消费报帐现象;用车实行提前申报审批登记,统一协调调配,避免重复浪费;车辆维修实行申报审批登记制度,固定维修地点,做好维修详细记录。5.加强法律法规学习,适时开展廉洁风险教育,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  二、劳资员岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责:负责制定与完善考勤管理办法和劳动纪律管理制度;负责职工

  基本工资、奖金、考核、加班工资等数据的调整、核算、造册、发放和报表的报送;负责职工养老保险、基本医疗保险、工伤险、公积金的办理、调整及核算;负责职工年度增发奖金及年度绩效奖金的清算;负责职工年度工资总收入的汇总计算与上报;负责受理和协调处理一般劳资纠纷;负责受理职工离职工资结算;负责办理职工退休相关手续;负责劳动合同的签定与保管工作;(二)工作流程

  制定完善考勤管理办法和劳动纪律管

  理制度报公司领导审核批

  制定工资分配方案准制定福利分配方案

  报公司领导审批

  报公司领导审批

  收取各部门考勤表并

  统计考勤、考核事项

  审核执行公司工资福利调整

  方案计算工资、奖金、加班、福利数据,形成

  工资表公司领导审批

  办理职工离职手续、办理职工退休手续、办理职工工

  伤保险索赔

  发放职工工资

  报送工资报表到财务部门

  年终统计、制定年终奖分配

  方案报公司领导审核批准

  对新入厂职工登记建档、办理劳动合

  同手续

  汇总年度工作总额,进行清算上报工作

  (三)岗位廉洁风险分析:根据岗位职责权限,可能存在的廉洁风险如下:

  1.不落实考核事项,或统计考勤数据失真,造成职工工资不公平公正现象;

  2.由于制度不健全,导致职工考勤弄虚作假的现象;(四)防控措施:1.实行考核公示制度,建立考勤公示制度或考勤统计员工签字制度,杜绝弄虚作假现象的发生;2.加强法律法规学习,适时开展廉洁风险教育,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  三、库工岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责库工是产品入库验收、出库核对的第一关口,产品入库时,将

  武钢物流管理公司“产品明细单”与实际入库产品进行严格核对,包括产品的外包质量以及产品的各项信息;产品出库作业时,将“产品出库通知单”与现场实物进行严格核对,核对内容同上,确认无误后,进行装车作业,最后上车抄写手工核对单,交由业务中心核对。(二)工作流程

  核对入库产品的各项

  入

  出

  核对现场货物同出库

  信息是否准确、外包

  库

  库

  通知单是否一致,质

  质量是否合格。

  作

  进行入库作业,做好

  业

  库位记录

  流

  签订质量交接单,以

  程

  及入库验收单,同时

  作

  量是否合格。

  进行现场装车作业

  业

  流装车完毕后,上车抄

  程写产品出库核对单。

  确认件数以及重量。将入库完毕的所有单

  据交由业务中心进行

  统计以及输机。

  (三)岗位廉洁风险分析

  将出库通知单与核对单交由业务中心进行核对。

  根据库工岗位工作性质,岗位廉洁风险有以下几点:

  1、出入库现场作业时,一些运输单位司机为了“抢时间”、“插队”,

  对现场作业人员进行直接贿赂,少则烟、水,多则直接贿赂现金。

  2、一些不法商贩为了谋取暴利,以各种手段对库工人员进行威逼利

  诱,要求库工将产品标签置换、销毁、造假;外发产品时,要求换

  发、超发,少则赚取重量上的差量,多则甚至超发整件货物。

  因此,库工岗位廉洁风险较大。是武钢成品材料入库、出库的

  第一道重要关口。

  (四)防控措施

  1、各岗位密切配合,各自分工,不能将所有任务交由库工办理

  在入库作业时,库工按照工作流程作业完毕后,将信息、单据交由业务中心,由业务中心第一时间进行信息录入,并且每个月对现场产品进行盘点、每日抽查盘点,由此来杜绝产品入库问题;在出库作业时,业务中心首先开具出库通知单,并且留下提货人的相关有效信息,并且将提货人有效证件进行复印,建档保管,其次将出库通知单交由库工,库工按照工作流程作业完毕后,必须上车抄写产品出库核对单,然后交由业务中心进行信息比对,确认无误后,由业务中心开具出门证;门卫要对出库车辆进行抽查,核对产品信息。2、建立严格考核机制

  鼓励库工岗位人员坚持原则、廉洁奉公,必须按照“配送中心考评条例”进行严格考评,坚持对违反者绝不放过的原则,同时对廉洁奉公人员给予奖励、激励,通过奖惩手段来控制事件的发生。3、视频监控

  在配送中心现场安装视频监控,保证重要位置能够全天候监控,防止作业人员违规操作。4、调度、管理人员、保卫部现场巡查

  调度员、各部门负责人、各级管理人员、保卫部不定期进行现场巡查,一定程度控制事件的发生。5、加强职工法律法规学习、思想教育

  对新进职工要进行国家法律法规的学习工作,讲清楚利弊关系,认真学习公司考评条例,做好职工的思想工作,让职工一开始就明白事态的严重性,从根本处杜绝违规事件。

  四、业务中心岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责业务中心负责入库信息产品的核对,收费,单据保管,数据产

  出,信息录入,销帐,开具产品出库通知单,核对装车信息,开具出门证,产品盘点,质量监控等工作,是公司所有信息、数据、单据的集中管理部门,随着公司发展以及日益增大的信息量,业务中心的职责、责任更加突出。(二)工作流程

  客户持货权方提货

  业务中心审核

  业务中心留存客户

  单到业务中心

  确认

  提货函及身份证明

  复印件等

  客户持配送中

  业务中心财务确

  业务中心打印

  心出库通知单

  认收费签字、盖

  出库通知单

  到现场提货

  章、开票

  (三)岗位廉洁风险分析

  业务中心最主要的廉洁风险在于产品的出库配单过程,一些不

  法商贩为了谋取暴利,以各种手段对业务中心人员进行威逼利诱,

  要求业务中心人员多配货,错配货,故意不留提货凭证,故意不留

  下提货人的有效证件复印件,甚至修改数据,少收费等,因此,业务中心人员岗位廉洁风险非常大。制定合理的防范措施,是业务中心管理上最重要的内容。(四)防控措施1、严格要求每单对应提货凭证

  业务中心根据提货客户提供的“提货单”进行配单,并且留下提货单作为提货凭证,并且一一对应后装订保管,并且做到专人每天核对,每张核对,不放过一张提货单。2、收费员、开票员各各负其责

  收费员严格按照由计算机打印的价格收费,严禁多收客户一分钱,开票专员严格按照由计算机打印的价格开票,严禁多开一分钱发票,发票、收费凭证装订在一起后,要及时交由财务,现金要存入公司帐户或者交由财务,由财务审核单据和收费金额是否一致;收费员要做好每天的手工、电子台账,每月的总台账,并且每天、每月和公司财务进行核对。3、出门证严格比对

  由现场人员抄写的产品核对单,业务中心必须严格同“出库通知单”进行核对,确认无误后,才能开具出门证,出门证上要签字确认,各项需要填写的项目要填写完整,如有遗漏,保卫部不能放行。4、严格各项单据的保存管理,做到有依有据

  严格要求业务中心人员对入库、出库的所有单据进行装订及保管,入库单据要有入库的各项依据、凭证,出库单据要有出库单据的依据、凭证,多联单据要保证发挥出每一联单据的作用,全体业务中心人员必须熟悉每一联单据的作用和保存、保管方法。5、加强职工法律法规学习、思想教育

  对新进职工要进行国家法律法规的学习工作,讲清楚利弊关系,认真学习公司考评条例,做好职工的思想工作,让职工一开始就明白事态的严重性,从根本处杜绝违规事件。6、视频监控

  在业务中心安装视频监控,保证重要位置能够全天候监控,防止作业人员违规操作。7、不断强化业务中心人员素质、岗位技能

  要不断的对业务中心人员进行岗位技能培训、考试,通过会议、集体学习等方式来加强业务中心人员的素质、责任心、细心程度,对出现的任何问题坚决一查到底。8、开发严格、严谨的信息管理系统

  通过研发严格、严谨的信息管理系统,从计算机方面入手,摒弃传统的数据处理方式,通过用计算机判断来控制、杜绝可能出现的业务漏洞,并且根据分析来不断的完善信息系统,以科技方法来杜绝违规事件的发生。

  五、押运员岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责废钢回收的押运工作;负责公司购进物资的押运过磅工

  作;(二)工作流程

  填写废钢回收申报

  购进物资入

  单报部门领导审

  厂押车过磅

  凭领批导批准申报单出厂门跟车押运过磅

  将磅单连同申报单交统计员保管

  (三)岗位廉洁风险分析

  卸货后押车过

  磅取回磅单交采

  购部门统计入

  档

  1.贿赂过磅单位职工,对磅单弄虚作假,谋取私利;

  2.收取物资供应单位或回收单位贿赂,不对押运全程监控,导致回

  收物资重量减少,购买物资重量增加,造成公司利益损失;

  (四)防控措施

  1.指定公司认可的过磅单位,避免对磅单弄虚作假现象发生;

  2.采取轮岗换岗机制,定期对押运人员进行更换,避免物资供应单

  位或回收单位的贿赂行为;

  3.加强职工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  六、门卫岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责车辆、人员的进厂登记放行;负责提货车辆出厂前的物资

  核对检查;负责物资、人员出厂的检查放行;负责厂区中夜班治安消防的巡查。(二)工作流程

  车辆、人员入

  车辆、人员出

  厂外来车辆、人员入厂前检查

  收取出厂门

  检查出厂

  询问

  上车证检查核对物

  人员是否

  不予入

  准予入

  厂

  厂登记放

  (三)岗位廉洁风行险分析

  资不予出厂并

  通知值班调

  准予出厂

  携带公司物资

  1.收取客户贿赂,未按规定度检查或违反规定私自批准车辆携带物资

  出厂,造成公司利益损失;

  (四)防控措施

  1.采取轮岗换岗机制,定期对门卫人员进行更换,避免违规违纪现

  象的发生;

  2.在门卫处安装视频监控,保证重要位置能够全天候监控,防止作业人员违规操作。3.加强职工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  七、采购员岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责采购管理制度、委外加工作业流程的编制与完善;负责原

  料、包装材料、工具、备件、设备的采购工作;负责考察供货商的产品质量、供货能力、企业信誉等方面,在现有供应商基础上不断寻求新的供应商,以确保供应资源宽阔的选择范围;对供应商进行询价、比价、议价,并上报相关信息(交货周期、日产能、最低订购量、包装要求、品质标准、价格条件等);负责编制并签订购货合同;负责对所采购材料质量、数量核对验收工作;负责保存采购工作的必要原始记录,做好统计台帐;负责办理报帐、结算付款手续。(二)工作流程

  申报采购计划

  部门领导审

  核经理审核批准

  采购部门负责人审核

  从长期供应商处直接采购的

  采购员采购

  验收签字,合格入库,不合格退还

  需比价后采购的

  至少选择3家以上供应商进行比价并编制购销合同

  经理审批

  签定购销合同

  组织验收

  对采购物资或设备质量、价格进行跟

  要求整改

  踪反馈

  质量良好、价格合

  理的供应商列入供

  应商数据库

  (三)岗位廉洁风险分析

  验收不合格

  需要招标的

  报上级公司领导批示

  参加上级公司管理部门组织的招标形成招标结果

  拟订合同报经理审核

  签定合同报相关部门备案

  验收合格

  到期办理结算手续

  经理签字审核

  财务付款

  根据岗位职责权限,岗位廉洁风险有以下几点:1.推荐、选择有倾向性或不合格的供应商,购买高价或不合格的物资,谋取私利造成公司利益损失;2.采购物资时不进行比价,或不按规定进行招标,导致购买高价物资,造成公司利益损失;3.故意以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物资,谋取私利造成公司利益损失;4.向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容,明示或暗示压底或抬高价格,谋取私利造成公司利益损失;5.与供应商签定背离招标文件要求或比价时承诺的实质性内容的合同,谋取私利造成公司利益损失;6.验收时故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库,谋取私利造成公司利益损失;7.违反规定向虚假的供应商支付预付款,造成资金损失;(四)防控措施1.完善采购管理制度和审批手续

  物资的采购必须填报申购单并得到公司领导审批后方能进行采购;推荐供应商应报公司领导审批后确定;采购金额超出规定的,必须实行比价制度,比价单位至少三家,并报公司领导审批;大额采购事项必须经领导班子会议讨论确定;2.建立内部招标管理制度

  对大额资金采购或是长期消耗物资的采购,必须经过公司招标确定,并报上级公司派纪检监察部门参加监督公司内部招标事宜;3.建立奖惩保障机制

  为鼓励岗位人员坚持原则、廉洁奉公,可按“效能监察责任制奖励办法”、“党风廉政建设责任制考评兑现”、“方针目标专项经济责任制考评”等制度规定,对坚持原则的岗位人员进行多渠道、全方位的激励,同时,为鼓励采购员维护企业利益,免除其后顾之忧,可以“廉政管理公务伤害保险”及设立“从严管理奖励基金”等形式,对拒收贿赂和勇于检举、揭发者给予重奖,为坚持原则的岗位人员提供坚强的保障。4.完善合同管理制度

  采购合同在编制后必须报主管领导审核;签定采购合同必须要有经理的审核授权;采购合同实行无预付款项原则,避免受虚假供应商的欺骗,造成资金损失。5.建立供应商数据库

  跟踪考察供货商的产品质量、供货能力、企业信誉等,建立企业物资采购的供应商数据库,并定期或不定期的对供应商数据库内供应商进行评价、考核,发现不合格的供应商要立即删除。6.对物资的验收采取仓库保管员和需求部门人员及采购员共同验收的方式,避免不符合质量或数量要求的物资入库;7.加强职工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  八、固定资产管理员岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责对公司固定资产定期进行清查、盘点、汇总造册,对出现

  的盈亏、毁损要查明原因,并提出处理意见;负责固定资产核算工作,定期反映资产增减变动情况和资产原值、净值、折旧情况;按期填报资产报表;负责公司固定资产报废工作,并组织实施,切实抓好固定资产报废基础工作;负责新增固定资产的数据库建立工作和申报审批工作;负责新增固定资产的各种报表的收集、汇总和造册工作。(二)工作流程

  采购人员对固定资产进

  行采购验收

  对资产外观质量进行检查参供与应联方合调验试收验

  填写《固定资产验收

  收

  单》各相关部门签字

  使用

  定期盘点、日常维护

  填报每月报表

  报废提出报废处置申请办公会讨论确定

  非正常报废正常到期报废

  遗失损坏无法修复

  使用部门填写《固定资产报废申请单》

  报财务部进行账务处理相关部门领导签字

  固定资产管理员填写《固定资产报废单》

  相关部门领导签字报主管领导申核,办理相关手续

  相关部门领导签字

  (三)岗位廉洁风险分析根据岗位职责权限,可能存在如下廉洁风险:

  1.对固定资产验收流于形式,或对固定资产录入不及时,致使公司利益受到损失;2.未按规定对固定资产登记入帐,造成资产流失,致使公司资产受到损失;3.固定资产处置不符合公司规定,造成资产流失,致使公司资产受到损失;(四)防控措施

  1.建立完善的固定资产管理制度,固定资产的购置、折旧、报废、处置等必须经过负责人层层签字审批,大额固定资产的报废必须经过班子会议讨论确定;2.加强对固定资产日常使用的维护管理,确保正常使用;3.加强职工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  九、主管会计岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责起草公司的财务预算,检查预算执行情况,负责公司财务

  分析工作,负责往来帐、银行帐的对帐工作,负责职工工资发放,税费代缴,负责的帐务处理,参与财务决算,编制会计报表,负责公司会计核算的日常稽核工作,监督日常财务制度执行,保管财务票据,管理会计档案,对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责;(二)工作流程(三)岗位廉洁风险分析

  根据岗位职责及权限,可能存在以下廉洁风险:1.在财务预算方面,未严格执行年初的财务预算,导致开支不合理,造成挪用、误用资金,影响经费正常运转。

  2.在经费收支管理方面,收入未纳入财政部门统一管理,隐瞒应当上缴的财政收入,滞留、截留、挪用应当上缴的财政收入,私自留用各项经费;支出未按规定权限签批,大额资金的使用上,未经集体讨论,导致资金使用不当,给工作造成不利,公款私存,私设“小金库”。风险。3.在会计核计管理方面,会计人员贪污、挪用公款、职务侵占;对印鉴保管不善出现丢失、被盗用;会计资料保管不善发生丢失、损坏;年终财务决算时,由于报表不符,造成财务数据不准。4.支票管理方面,支票丢失,开具空头支票。(四)防控措施1、严格执行《预算法》、《会计法》,加强监管审批。2、加强学习教育,提高业务能力。3、加强责任意识教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。4、设立监督审计岗,实行财务全程监督。5、强化效能监察,严格责任追究。

  十、出纳岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责协助主管经理、主管会计做好资金管理工作,加速资金周

  转,确保资金安全;负责协助主管经理、主管会计做好公司资金收支计划;负责管理现金日记账、银行存款日记账,按要求及时、准

  确登记,做到帐帐、帐证、帐表相符;负责货币资金收支工作,做到“出有凭、入有据”,所有收支凭单按时向会计移交;负责按公司规定盘点货币资金,保障公司资金安全;负责建立支票领用存台账,及时、准确登记;负责建立银行卡台账,及时、准确登记;负责保管货币资金票据,按月编制货币资金票据领用存报表。(二)工作流程(三)岗位廉洁风险分析

  根据岗位职责和权限,可能存在如下廉洁风险:1、财务管理不规范,存在做假账、设立“小金库”、贪污公款的情况。2、可能出现现金开支范围过大,可能出现库存现金限额过大。3、大额资金的使用管理不按规定,存在廉政风险。(四)防控措施1、加强对廉政政策的学习,积极参加党风廉政、思想道德、职业道德教育,树立正确的人生观,价值观、权力观、政绩观,树立正确的社会主义荣辱观,提高抵御腐败侵袭的能力。注重自身政治理论和业务知识的学习,加强个人自律意识。通过采取专题学习、研讨交流、自学等形式,不断提高自身综合素质。2、严格遵守廉洁勤政“五条禁令”,杜绝不廉洁的行为发生。3、加强资金管理,一定要做好日记现金账工作,加强库存管理,不得随意挪用现金,认真贯彻执行国家规定的财经制度。

  4、按照公司财务制度规定办理财务收支业务,按照程序审核帐目,做到帐目清,财务明。5、严格遵守财务管理制度和财务结算规定,重大现金结算及时向领导汇报。

篇二:销售岗位廉洁风险点及防控

  廉洁岗位职责风险点及防控措施

  廉洁从业风险防控点根据廉洁从业工作的要求,对照具体工作职责,在廉洁从业中主要存在如下风险防控点:1、在对工程项目进行指导、服务时,特别是涉及到对施工分包单位的合同结算价格确定时,防止个人接受施工分包单位的好处,从中牟取私利,导致公司损失。2、在进行公司信息化建设过程中的硬件设备采购时,防止个人接受贿赂,从中牟取私利。3、在进行公司信息化建设过程中的系统和应用软件及咨询服务采购时,防止个人接受贿赂,从中牟取私利。4、在进行公司现有信息系统的软硬件升级维护时,防止滥用职权,欺上瞒下,从中捞取好处。5、在组织分公司年度会议时,防止收受会议承办相关企业的好处。廉洁从业风险防控措施针对廉洁从业中存在的风险防控点,主要采取如下风险防控措施:1、对于施工工程结算等重大事项,严格按照公司相关规定进行报告,由预算管理委员会对结算过程和结果实施审核和监督。2、软硬件系统的采购过程必须做到公开透明,要求至少2个以上的专业人员以及部门领导参加合同谈判,并留下相关记录。3、新上的信息系统建设项目在选择合作开发单位时,应至少选择三家符合条件的单位,并按公司的招标程序成立招标小组,由招标小组通过评标确定最后的合作单位,并对合同谈判的结果进行审核和监督。

  4、招标及合同谈判过程中拒绝外部单位任何形式的贿赂行为,如:请客送礼等。

  岗位廉政风险点及防控措施

  工会**风险级别:B级廉政风险点:1、不依法履行维权职能~对学校依法治校工作监督不力,2、工会经费管理不到位~发生违规使用现象,3、利用职权和职务上的影响谋取不正当利益,防控措施:1、坚持校务公开~接受群众监督,2、按照《廉政准则》~带头遵守廉洁自律各项规章制度,3、严格执行学校规章制度。

  教务处主任、副主任风险级别:B级廉政风险点:1、教师工作安排未能才尽其用~公心处事,2、教学管理中执行制度不力~存在人情关,3、组织实施考试过程操作不规范~考风考纪不端正~试卷保密出现

  问题~造成严重后果,4、教师业务考核、工作量的审核有失公平公正,5、教材教辅的征订中程序不规范~有不廉洁行为,6、相关教学经费管理使用违反规定。

  7、学籍管理中发生不廉洁行为,8、毕业证办理~审核不严,防控措施:1、严格执行标准~加强自律意识,2、严格按工作程序、要求和工作纪律办事,3、按照实事求是的原则抓好教学常规管理,4、在招生考试工作中严格按制度和程序办理~接受师生和社会监督,5、加强科室管理~培育廉洁、高效有序的工作作风。后勤主任风险级别:B级廉政风险点:1、利用职务之便~违反财务审批程序~支出审核不严~发生不廉洁行为,2、不按规定执行收支两条线管理~出现坐收坐支、截留、挪用资金等违规违法行为,3、对维修、维护工程验收和安排过程中程序不规范或质量上出现失误,4、不严格执行资产购置、处置的申报审批程序~为自己或他人谋取利益,5、不认真执行政府采购制度~固定资产的购置、验收不按照政府采购程序进行把关~采购过程中操作不规范~出现质次价高、虚开发票等,6、固定资产管理不严~出现资产流失或丢失现象等,7、项目管理不规范~造成资金流失和浪费,8、在统计数据时审核把关不严~造成统计数据失真,9、对后勤组职工管理不到位~工作上出现重大失误。防控措施:1、熟悉财经法律、法规和国家统一的会计制度~依法理

  财~依法办事,2、严格执行《会计法》和《财务管理制度》~按照审批程序和标准~严把支出审批关,3、严格执行大宗物资商品政府采购,4、严把项目申报、加强项目管理~提高资金使用效益,5、认真审核统计数据~确保数据真实准确,6、加强学习~增强廉洁自律意识和服务意识,团委书记风险级别:C级廉政风险点:1、团员发展未严格按照《团章》规定执行,2、团费收缴及使用未严格按规定执行~存在不廉洁行为,3、推优入党工作不严格遵照《党章》和《团章》规定执行,4、在评选优秀团员、团干部未做到公平、公正、公开。5、对班主任管理未能做到公心处事~存在人情关,6、评三好、优干不按程序办理或弄虚作假~发生不廉行为,7、学生管理工作中~惩罚不按规定办理。

  防控措施:1、加强工作纪律教育、监督,2、强化自身工作纪律意识~认真履职尽责,3、接受师生监督。会计风险级别:B级廉政风险点:1、不按照规定使用、管理现金、支票~造成现金挪用、公款私存,2、票据管理不规范~导致票据丢失和票款流失,3、不及时与银行核对账目~造成资金流失。防控措施:1、加强学习~增强廉洁自律意识和服务意识,2、遵守会计人员职业道德~不断提高业务水平,3、熟悉财经法律、法规和国家统一的会计制度和财务管理制度~认真进行会计核算,4、严格执行收支两条线~定期对票据进行监督检查,5、坚持支票、印鉴、密码、现金等分块管理~相互监督~避免违反

  财经纪律。出纳风险级别:B级廉政风险点:1、利用工作之便~违反财务审批程序~支出审核不严~发生不廉洁行为,2、不严格执行收支两条线规定~收支管理不规范~出现坐收坐支、截留、挪用资金、公款私存等违纪违规行为。

  防控措施:1、加强学习~增强廉洁自律意识和服务意识,2、严格按照会计法律、法规和规章制度规定的程序和要求办理现金收付业务,3、建立健全现逐日记帐~逐日逐笔登记现金收付~账目应日清月结,4、定期盘点库存现金~确保现金帐面余额与实际库存相符~发现不符~应及时查明原因,5、严格执行库存限额的规定~对超过库存限额部分~应于当日送存开启银行。

  党支部书记及委员风险级别:C级廉政风险点:1、在发展新党员、党员组织关系转移工作中接受他人礼品、宴请,2、在党内评优、评先中存在不规范、不公正、不廉洁现象。防控措施:1、加强思想政治学习~防止出现宴请、收受好处等不廉洁行为,2、严格工作程序~严格规范管理,3、坚持党务公开、接受师生监督。伙管员风险级别:C级廉政风险点:1、食堂固定资产管理不严~出现流失或丢失现象,2、不按规定及时上解师生伙食费~造成现金挪用~公款私存或贪污,3、不及时与银行对账~造成资金流失。防控措施:1、加强学习~增强廉洁自律意识和服务意识,2、定期对票据进行监督检查,3、坚持账务、资金公开管理、相互监督。班主任、科任教师风险级别:C级廉政风险点:1、班费管理不规范、使用不合理,2、接受学生、家长的礼品、宴请,3、从事有偿家教活动,4、体罚或变相体罚学生,5、向学生引导购买或推销学习资料~从中谋利。防控措施:1、加强思想政治学习~增强廉洁从教意识,2、加强制度建设~科学规范管理,3、加强监督检查~严查不廉现象。

篇三:销售岗位廉洁风险点及防控

  廉洁风险点岗位防控措施

  廉洁风险点岗位防控措施审核:二0一二年九月目录涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程(1)一、印章使用管理(1)二、报帐管理(2)三、员工招聘及干部选拔录用管理(2)四、物资出库管理(4)五、废钢回收及报废物资出售管理(5)六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理(6)廉洁风险点岗位防控措施(8)一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施(8)二、劳资员岗位廉洁风险防控措施(10)三、库工岗位廉洁风险防控措施(12)四、业务中心岗位廉洁风险防控措施(15)五、押运员岗位廉洁风险防控措施(17)六、门卫岗位廉洁风险防控措施(18)七、采购员岗位廉洁风险防控措施(19)八、固定资产管理员岗位廉洁风险防控措施(24)九、主管会计岗位廉洁风险防控措施(25)十、出纳岗位廉洁风险防控措施(27)涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程一、印章使用管理(一)廉洁风险点

  1.未按规定保管印章或携带印章外出,导致印章丢失、被盗,又未及时报告并采取有效补救措施,造成公司利益损失;

  2.未按规定使用印章,造成公司利益损失或谋取私利;(二)管理流程(三)涉及岗位办公室主任、销售部长、会计、出纳、财务部长、业务中心二、报帐管理(一)廉洁风险点1.违反报帐管理规定,未经公司领导批准私自报销个人开支;2.对报帐审批不严格,造成假发票入帐或重复报帐;3.弄虚作假、模仿领导签字,私自报销个人开支;(二)管理流程(三)涉及岗位部门主管、会计、出纳三、员工招聘及干部选拔录用管理(一)廉洁风险点1.违反规定,将不符合录用条件的人员列入录用名单;2.推荐不符合任用条件的人员担任干部或重要岗位;3.重要干部任免或重要岗位人事调整,未按规定召开领导班子会集体讨论决定;(二)管理流程(三)涉及岗位劳资员、部门负责人、公司领导、办公室四、物资出库管理(一)廉洁风险点1.违反工作流程,发货核对不认真,导致货物超发错发,造成公司利益损失;2.违反公司规定,为客户货物出库提供便利,扰乱公司正常生产次序;

  3.违反公司规定,私自将产品标签置换、销毁、造假,故意错配出货单据,造成换发、超发,导致公司利益损失;

  4.不按规定收取或上缴客户仓储费用,谋取私利造成公司利益损失;5.门卫未按规定检查或违反规定私自批准外来车辆携带物资出厂,造成公司利益损失;

  (二)管理流程业务中心配货员、收款员、库工、门卫五、废钢回收及报废物资出售管理(一)廉洁风险点1.未对废钢的回收进行全程监控,造成废钢出厂后被盗取或减报重量,导致公司利益损失;2.押运员违反规定,私自漏报、减报物资重量或数量,谋取私利;3.未经公司领导批准,私自出售公司报废物资,谋取私利;(二)管理流程押运员、门卫、财务六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理(一)廉洁风险点1.虚报采购计划,多买或购买不必要的物资,谋取私利造成公司利益损失;2.推荐、选择有倾向性或不合格的供应商,购买高价或不合格的物资,谋取私利造成公司利益损失;3.采购物资时不进行比价,或不按规定进行招标,导致购买高价物资,造成公司利益损失;4.故意以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物资,谋取私利造成公司利益损失;5.向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容,明示或暗示压底或抬高价格,谋取私利造成公司利益损失;6.与供应商签定背离招标文件要求或比价时承诺的实质性内容的合同,谋取私利造成公司利益损失;

  7.验收时故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库,谋取私利造成公司利益损失;

  8.蓄意对不满足质量要求或未到质保期的物资支付质保金,造成公司利益损失;

  9.违反规定向虚假的供应商支付预付款,造成资金损失;(二)管理流程(三)涉及岗位各部门负责人、采购员、仓库保管员、设备主管廉洁风险点岗位防控措施一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施(一)岗位职责负责党支部、共青团、工会的各项工作;负责综合材料的起草、各类文件的收发传达、文书档案、****;负责公章的保管使用管理工作;负责卫生安全督促检查、考核、年终评优评先工作;负责宣传工作;负责来人接待、对外联络及会议的组织工作;负责车辆的安全管理、协调调配工作。(二)工作流程(三)岗位廉洁风险分析办公室主任是一个综合协调管理岗位,根据其岗位职责权限,可能存在廉洁风险如下:1.违反规定推荐党员发展对象,未坚持党小组推荐、支部研究表决制度;2.不按规定收缴党费或未及时上缴造成党费遗失,造成损失;3.文件管理或公章使用未按规定执行,擅自对未审批文件加盖公章,造成恶劣影响或利益损失;4.照顾私人关系,对上级批转或其他部门移交的检查考核事项不落实;5.因制度不健全、执行不到位而导致在会议活动组织、公务接待、车辆使用维修等方面造成浪费;

  (四)防控措施1.党团工作:严格党员发展管理,党员发展计划坚持由基层党支部推荐,组织部门审核,党支部研究表决制;严格党费管理,进行党费收缴造册登记,开据票据。2.公章管理:严格用印登记,有领导签字;领导电话通知用印,做好记录,事后补签;严格保管印章,专人负责,专人管理;移交印章有交接人签字,鉴证人签字,时间记录等。3.评优及考核管理:设置公示栏,对上级批转或其他部门移交的检查考核单据,要在每月底进行公示;评优评先的人员或集体名单采用由基层班组推荐或会议讨论的形式确定;4.对外接待及车辆管理:对外接待制定接待标准,建立接待审批登记制度,避免盲目消费报帐现象;用车实行提前申报审批登记,统一协调调配,避免重复浪费;车辆维修实行申报审批登记制度,固定维修地点,做好维修详细记录。5.加强法律法规学习,适时开展廉洁风险教育,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。二、劳资员岗位廉洁风险防控措施(一)岗位职责:负责制定与完善考勤管理办法和劳动纪律管理制度;负责职工基本工资、奖金、考核、加班工资等数据的调整、核算、造册、发放和报表的报送;负责职工养老保险、基本医疗保险、工伤险、公积金的办理、调整及核算;负责职工年度增发奖金及年度绩效奖金的清算;负责职工年度工资总收入的汇总计算与上报;负责受理和协调处理一般劳资纠纷;负责受理职工离职工资结算;负责办理职工退休相关手续;负责劳动合同的签定与保管工作;(二)工作流程(三)岗位廉洁风险分析:根据岗位职责权限,可能存在的廉洁风险如下:1.不落实考核事项,或统计考勤数据失真,造成职工工资不公

篇四:销售岗位廉洁风险点及防控

  煤质销售部岗位廉洁风险点及防范措施汇总表

  序号

  岗位

  表现形式

  对客户投诉,不处理。

  1

  经理

  对煤炭市场调查不够,导致煤炭滞销

  擅自减低煤炭产品销售价格,改变

  煤炭产品质量标准。

  推荐不合格客户,谋取私利,给矿

  2副经理业公司造成利益损失。

  利用职权之便,人情托办。

  利用职务之便,接受客户的吃请和礼金。

  风险等级

  防范措施

  B

  对客户投诉及时进行处理,并做好客户对处理的满意程度的信息反馈。

  B

  定期对煤炭市场进行调查并与周边兄弟煤矿进行沟通,了解煤炭市场的变化,及时汇报上级领导,准备应对方案。

  B

  严格遵守《煤炭销售管理办法》,以身作则。

  B

  建立内部招标管理制度,招标过程中必须有监察室与多个部门共同召开。

  B

  严格自律,不徇私情,不干涉公务活动,对涉及亲友的要坚持回避制度,做到清正廉洁,警钟长鸣。

  C

  加强员工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  3调运员利用职权之便,从事个人煤炭买卖

  经销活动。

  为客户从事煤炭产品买卖,提供便利条件,获取不正当利益。利用职权之便,在发运工作中,为客户虚增运输成本。

  4

  司磅员

  利用职务之便,与客户恶意勾结,偷运煤炭产品获取不正当利益。

  利用职权之便,将矿业公司销售信息泄露给其他客户。

  C

  加强员工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  C

  加强职工思想教育,严格落实岗位考核制度,对员工进行轮岗换岗机制。

  C

  对员工要惊醒国家法律法规的学习工作,讲清利弊关系,做好思想工作,从根本出杜绝违规事件。

  C

  车辆出厂时,司磅员必须开具出门证,出门证上要签字确认,各项信息填写完整,如有遗漏,保卫部不能放行。

  C

  加强职工思想教育,严格落实岗位考核制度与责任追究。

  -1-

篇五:销售岗位廉洁风险点及防控

  岗位廉洁风险点识别及防控工作方案

  一、指导思想廉洁风险防控工作紧紧围绕企业改革发展中心任务,以加强对权力的制约和监督为核心,以全面风险管理和内部控制制度为依托,以岗位风险防控为基础,旨在建立和完善权责清晰、流程标准、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉洁风险防控机制,充分发挥廉洁风险防控对企业健康发展的保障作用,提高预防腐败能力。二、目标要求廉洁风险防控就是对重点领域、重要岗位和关键环节可能发生腐败的廉洁风险点,科学评定廉洁风险等级,采取有效管控对策,切实预防腐败行为发生。换言之,廉洁风险防控就是针对思想道德、制度机制、岗位职责、业务流程、外部环境五类风险,通过计划、执行、考核、修正四个环节,建立前期预防、中期监控、后期处置三道防线。通过开展廉洁风险防控工作,找出企业经营管理中的薄弱环节并加以整改,从而到达强化内控、标准管理、促进发展的目的。三、实施廉洁风险防控管理的对象及主要内容廉洁风险防控管理的对象:重点是各级领导班子人员、人事、财务、资产、设备物资、经营管理、市场营销等关键岗位管理人员;

  廉洁风险防控的领域,重点是对“三重一大”决策、工程招投标、业务外包、薪酬管理、选人用人、营销采购、财务管理、境外资产管理等业务事项风险的防控;廉洁风险防控的环节,重点是对企业经营管理中的决策权、执行权、监督权进行科学分解、合理配置和有效约束,不断创新经营管理模式,优化业务流程,突出对业务流程关键点、内部控制薄弱点的防控。

  四、组织领导廉洁风险防控工作实行党委统一领导,党政齐抓共管,纪委组织协调,部门各负其责的领导机制。在党委统一领导下,成立由党政主要领导为组长、纪委书记为副组长、班子成员为成员的廉洁风险防控领导小组,领导小组下设办公室,办公室设在党群办〔所属各单位设在综合办〕,办公室主任由党群办〔各单位综合办〕主任担任,各部门负责人担任成员。五、实施步骤〔一〕集中学习,强化认识阶段〔6月25日-7月5日〕及所属各单位要组织广阔党员干部、重要岗位人员进行集中学习,明确开展廉洁风险防控工作的重要性,掌握方法步骤,了解工作要求,积极主动地参与到此项工作中来。〔二〕岗位廉洁风险点识别阶段〔7月5日-8月31日〕1、梳理岗位职责。各部门、各单位要明确所承担工作

  事项,明晰权力运行和完成岗位任务的工作流程,对工作流程中涉及到的领导干部和各级人员,进一步明晰职责职权,重点围绕管人、管钱、管物、管事和管工程、管项目的相关环节,明确各岗位的具体权力责任。

  2、识别廉洁风险点。按照实施廉洁风险防控管理的对象的要求,遵循岗位自查、部门核查、项目审定的工作程序,从业务工作流程等方面,逐一识别廉洁风险点。

  廉洁风险,是指工作人员在履行岗位职责工作中,由于主客观原因,发生不正确履行、不全面履行或不履行职责,从而导致不廉洁行为发生和被问责追究的潜在风险。主要包括思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境五类风险。

  〔1〕思想道德风险。主要是指因放松政治理论学习和世界观改造,理想信念不坚定、职业道德不牢固,背离社会主义荣辱观和党的优良作风,权力观、利益观不正确,私欲贪念膨胀或因亲情请托等原因,可能诱发个人行为标准或职业操守发生偏移,或授意他人违反职业操守,导致行为结果不公正、不公平,对象利益受损或不当得益,造成以权谋私等严重后果的廉洁风险。

  〔2〕岗位职责风险。主要是指由于岗位职责的特殊性,如处于所在单位权力高位或对人、财、物等重要资源具有审批、处置权,可能造成权力滥用、以权谋私等严重后果的廉

  洁风险。〔3〕业务流程风险。主要是指因业务流程设计不标准、

  缺乏相互制约或执行不力,可能导致内部控制失效,有机可乘,造成以权谋私等严重后果的廉洁风险。

  〔4〕制度机制风险。主要是指由于缺乏规章制度的明确覆盖、工作程序的明确规定,个人自由裁量权较大,缺乏有效制衡和监督,可能造成滥用职权、以权谋私等严重后果的廉洁风险。

  〔5〕外部环境风险。主要是指受某些领域“潜规则”影响或业务往来对象对行为主体履行职责、行使权力进行利益诱惑或施加其他不良影响,从而造成行为失范、权钱交易等严重后果的廉洁风险。

  廉洁风险点识别程序:由实施廉洁风险防控管理的对象对照以往履行职责、执行制度的情况,认真分析并识别个人在思想道德、岗位职责和外部环境等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式,填写《个人〔岗位〕廉洁风险点识别及防控措施表》,然后由所在部门组织部门全体人员进行讨论,经所在部门负责人审核确定。其中,相关部门主任岗位的廉洁风险点,本人填写后,由本单位组织各部门负责人讨论,经本单位党政班子成员讨论、审核并确定。领导班子成员的廉洁风险点,本人填写后,由党政班子成员讨论、审核并确定。

  所属各单位领导班子成员、经营管理办、财务办、设备物资办、综合办主任的《个人〔岗位〕廉洁风险点识别及防控措施表》,要扫描报党群办备案。

  3、确定风险等级。围绕查找确定的廉洁风险点,确定廉洁风险等级。根据行使权力大小、与群众生产生活关系密切程度以及因利益关系不作为或乱作为,容易滋生和产生腐败可能性,确定高、中、低风险级别。具体分类如下:

  高级:因利益关系,不作为或乱作为,容易出现或滋生违法或犯罪行为的,必须追究法律责任的风险,界定为高级风险。

  中级:因利益关系,不作为或乱作为,容易出现或滋生违纪、违规行为的,不仅要受到党纪处分也将可能承担行政责任的风险,界定为中级风险。

  低级:因利益关系,不作为或乱作为,可能造成不良社会影响或较小经济损失,违反党的一般性纪律要求,也可能造成轻微的行政违法行为,需要进行防范,以防止演化为****、渎职等严重违纪和犯罪行为的风险,界定为低级风险。

  廉洁风险等级确实定程序同“廉洁风险点识别程序”。4、制定防范措施,落实整改。对个人〔岗位〕廉洁风险点识别确定的风险等级,有针对性的提出具体防范措施。防范措施的制定程序同“廉洁风险点识别程序”。

篇六:销售岗位廉洁风险点及防控

  廉洁风险点岗位防控措施

  审核:二0一二年九月目录

  涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程1一、印章使用管理1二、报帐管理2三、员工招聘及干部选拔录用管理2四、物资出库管理4五、废钢回收及报废物资出售管理5六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理6

  廉洁风险点岗位防控措施8一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施8二、劳资员岗位廉洁风险防控措施10三、库工岗位廉洁风险防控措施12四、业务中心岗位廉洁风险防控措施15五、押运员岗位廉洁风险防控措施17六、门卫岗位廉洁风险防控措施18七、采购员岗位廉洁风险防控措施19八、固定资产管理员岗位廉洁风险防控措施24九、主管会计岗位廉洁风险防控措施25十、出纳岗位廉洁风险防控措施27

  涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程

  一、印章使用管理

  (一)廉洁风险点1.未按规定保管印章或携带印章外出,导致印章丢失、被盗,又未及时报告并采取有效补救措施,造成公司利益损失;2.未按规定使用印章,造成公司利益损失或谋取私利;(二)管理流程

  保管

  押印的提出

  审批签字

  不予押印

  办公室主任批准一般函件、证明、介绍信、上报材料等

  经理批准重要函件、合同、财务报表、需负责人签字的上报材料等

  部门负责人批准一般票据、业务单据等

  押印登记押印

  (三)涉及岗位办公室主任、销售部长、会计、出纳、财务部长、业务中心

  1

  二、报帐管理

  (一)廉洁风险点1.违反报帐管理规定,未经公司领导批准私自报销个人开支;2.对报帐审批不严格,造成假发票入帐或重复报帐;3.弄虚作假、模仿领导签字,私自报销个人开支;(二)管理流程

  经办人凭原始票据填写报销申请单

  部门主管领导审核业务事项、金额、票据真实性并签字

  经理审批签字

  不符合

  财务部门复核符合

  出纳给予报销入帐

  (三)涉及岗位部门主管、会计、出纳

  三、员工招聘及干部选拔录用管理(一)廉洁风险点

  不予报帐

  2

  1.违反规定,将不符合录用条件的人员列入录用名单;2.推荐不符合任用条件的人员担任干部或重要岗位;3.重要干部任免或重要岗位人事调整,未按规定召开领导班子会集体讨论决定;(二)管理流程

  提出需求计划和招聘或任职条件

  领导班子会议讨论确定

  人事部门发布公告

  负责人面试

  资格审查确认

  报名或民主推荐

  领导班子会议讨论确定

  需报上级单位审批

  报上级单位审批

  公示宣布试用考察

  形成考核结果,班子会议通过办理转正手续

  (三)涉及岗位劳资员、部门负责人、公司领导、办公室

  3

  四、物资出库管理

  (一)廉洁风险点1.违反工作流程,发货核对不认真,导致货物超发错发,造成公司利益损失;2.违反公司规定,为客户货物出库提供便利,扰乱公司正常生产次序;3.违反公司规定,私自将产品标签置换、销毁、造假,故意错配出货单据,造成换发、超发,导致公司利益损失;4.不按规定收取或上缴客户仓储费用,谋取私利造成公司利益损失;5.门卫未按规定检查或违反规定私自批准外来车辆携带物资出厂,造成公司利益损失;(二)管理流程

  客户提供提货合同、提货依据及有效身份证明等出库要求依据给业务中心

  业务中心核对备案提货依据,通知提货方付款金额及事项到财务处付费

  生产、仓储工段按出库明细单要求,组织出库,客户对货物、数量、质量签字认可,开具出门证

  司机到门卫处办理出门手续

  (三)涉及岗位

  业务中心核准客户(提货方),按要求付费后,在出库明细上签字盖章(发票复印件备案)并开具出库单及附相关出库明细单交仓储工段

  业务中心配货员、收款员、库工、门卫

  4

  五、废钢回收及报废物资出售管理(一)廉洁风险点1.未对废钢的回收进行全程监控,造成废钢出厂后被盗取或减报重量,导致公司利益损失;2.押运员违反规定,私自漏报、减报物资重量或数量,谋取私利;3.未经公司领导批准,私自出售公司报废物资,谋取私利;(二)管理流程

  填写废钢回收或报废物资出售申报单

  领导审批签字

  通知车辆安排装运

  押运员跟车

  门卫检查,凭领导签字的申报单出门

  押运员全程监控到指定位置过磅或出售

  将磅单连同申报单交部门负责人保管入帐

  将出售所得连同申报单交财务部统计入帐

  (三)涉及岗位押运员、门卫、财务

  5

  六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理

  (一)廉洁风险点1.虚报采购计划,多买或购买不必要的物资,谋取私利造成公司利益损失;2.推荐、选择有倾向性或不合格的供应商,购买高价或不合格的物资,谋取私利造成公司利益损失;3.采购物资时不进行比价,或不按规定进行招标,导致购买高价物资,造成公司利益损失;4.故意以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物资,谋取私利造成公司利益损失;5.向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容,明示或暗示压底或抬高价格,谋取私利造成公司利益损失;6.与供应商签定背离招标文件要求或比价时承诺的实质性内容的合同,谋取私利造成公司利益损失;7.验收时故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库,谋取私利造成公司利益损失;8.蓄意对不满足质量要求或未到质保期的物资支付质保金,造成公司利益损失;9.违反规定向虚假的供应商支付预付款,造成资金损失;(二)管理流程

  6

  申报采购计划

  部门领导审核

  采购部门负责人审核

  经理审核批准

  从长期供应商处直接采购的

  采购员采购

  验收签字,合格入库,不合格退还

  需比价后采购的

  至少选择3家以上供应商进行比价并编制购销合同

  经理审批

  签定购销合同

  组织验收

  需要招标的

  报上级公司领导批示

  参加上级公司管理部门组织的招标

  形成招标结果

  拟订合同报经理审核

  签定合同报相关部门备案

  对采购物资或设备质量、价格进行跟踪反馈

  要求整改

  质量良好、价格合理的供应商列入供应商数据库

  (三)涉及岗位

  验收不合格

  验收合格到期办理结算手续

  经理签字审核

  财务付款

  7

  各部门负责人、采购员、仓库保管员、设备主管

  廉洁风险点岗位防控措施

  一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责党支部、共青团、工会的各项工作;负责综合材料的起草、

  各类文件的收发传达、文书档案、****;负责公章的保管使用管理工作;负责卫生安全督促检查、考核、年终评优评先工作;负责宣传工作;负责来人接待、对外联络及会议的组织工作;负责车辆的安全管理、协调调配工作。(二)工作流程

  党团工作

  制定年度工作计划

  领导审批

  发收展缴党党员费

  文件工作公章管理

  接起收草文文件件

  领领导导批审示批

  督规促范落用实章

  检查考核评先评优

  检收查集考资核料

  领评导优审申批报

  督领促导落审实批

  对外接待

  接受接待申报

  安排接待事宜

  登记接待情况

  车辆管理

  用维车修申申请请

  批批准准安指排定

  登登记记入入档档

  (三)岗位廉洁风险分析

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  办公室主任是一个综合协调管理岗位,根据其岗位职责权限,可能存在廉洁风险如下:1.违反规定推荐党员发展对象,未坚持党小组推荐、支部研究表决制

  度;2.不按规定收缴党费或未及时上缴造成党费遗失,造成损失;3.文件管理或公章使用未按规定执行,擅自对未审批文件加盖公

  章,造成恶劣影响或利益损失;4.照顾私人关系,对上级批转或其他部门移交的检查考核事项不落

  实;5.因制度不健全、执行不到位而导致在会议活动组织、公务接待、

  车辆使用维修等方面造成浪费;(四)防控措施1.党团工作:严格党员发展管理,党员发展计划坚持由基层党支部推荐,组织部门审核,党支部研究表决制;严格党费管理,进行党费收缴造册登记,开据票据.2.公章管理:严格用印登记,有领导签字;领导电话通知用印,做好记录,事后补签;严格保管印章,专人负责,专人管理;移交印章有交接人签字,鉴证人签字,时间记录等.3.评优及考核管理:设置公示栏,对上级批转或其他部门移交的检查考核单据,要在每月底进行公示;评优评先的人员或集体名单采用由基层班组推荐或会议讨论的形式确定;4.对外接待及车辆管理:对外接待制定接待标准,建立接待审批登

  9

  记制度,避免盲目消费报帐现象;用车实行提前申报审批登记,统一协调调配,避免重复浪费;车辆维修实行申报审批登记制度,固定维修地点,做好维修详细记录。5.加强法律法规学习,适时开展廉洁风险教育,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。二、劳资员岗位廉洁风险防控措施(一)岗位职责:

  负责制定与完善考勤管理办法和劳动纪律管理制度;负责职工基本工资、奖金、考核、加班工资等数据的调整、核算、造册、发放和报表的报送;负责职工养老保险、基本医疗保险、工伤险、公积金的办理、调整及核算;负责职工年度增发奖金及年度绩效奖金的清算;负责职工年度工资总收入的汇总计算与上报;负责受理和协调处理一般劳资纠纷;负责受理职工离职工资结算;负责办理职工退休相关手续;负责劳动合同的签定与保管工作;(二)工作流程

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  制定完善考勤管理办法和劳动纪律管理制度

  报公司领导审核批准

  制定工资分配方案报公司领导审批

  制定福利分配方案报公司领导审批

  收取各部门考勤表并审核

  统计考勤、考核事项

  执行公司工资福利调整方案

  计算工资、奖金、加班、福利数据,形成工资表

  办理职工离职手续、办理职工退休手续、办理

  职工工伤保险索赔

  公司领导审批发放职工工资报送工资报表到财务部门

  对新入厂职工登记建档、办理劳动合同手续

  年终统计、制定年终奖分配方案

  报公司领导审核批准

  汇总年度工作总额,进行清算上报工作

  (三)岗位廉洁风险分析:根据岗位职责权限,可能存在的廉洁风险如下:

  1.不落实考核事项,或统计考勤数据失真,造成职工工资不公平公正现象;

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  2.由于制度不健全,导致职工考勤弄虚作假的现象;(四)防控措施:1.实行考核公示制度,建立考勤公示制度或考勤统计员工签字制度,杜绝弄虚作假现象的发生;2.加强法律法规学习,适时开展廉洁风险教育,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。三、库工岗位廉洁风险防控措施(一)岗位职责

  库工是产品入库验收、出库核对的第一关口,产品入库时,将武钢物流管理公司“产品明细单”与实际入库产品进行严格核对,包括产品的外包质量以及产品的各项信息;产品出库作业时,将“产品出库通知单"与现场实物进行严格核对,核对内容同上,确认无误后,进行装车作业,最后上车抄写手工核对单,交由业务中心核对.(二)工作流程

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  核对入库产品的各项信

  入

  息是否准确、外包质量是

  库

  否合格。

  作

  业

  流

  进行入库作业,做好库位

  程

  记录

  签订质量交接单,以及入库验收单,同时确认件数以及重量。

  将入库完毕的所有单据交由业务中心进行统计以及输机。

  出

  核对现场货物同出库通

  库

  知单是否一致,质量是否

  作

  合格。

  业

  流

  程

  进行现场装车作业

  装车完毕后,上车抄写产品出库核对单。

  将出库通知单与核对单交由业务中心进行核对。

  (三)岗位廉洁风险分析根据库工岗位工作性质,岗位廉洁风险有以下几点:

  1、出入库现场作业时,一些运输单位司机为了“抢时间”、“插队”,对现场作业人员进行直接贿赂,少则烟、水,多则直接贿赂现金。2、一些不法商贩为了谋取暴利,以各种手段对库工人员进行威逼利诱,要求库工将产品标签置换、销毁、造假;外发产品时,要求换发、超发,少则赚取重量上的差量,多则甚至超发整件货物。

  因此,库工岗位廉洁风险较大。是武钢成品材料入库、出库的第一道重要关口.(四)防控措施1、各岗位密切配合,各自分工,不能将所有任务交由库工办理

  在入库作业时,库工按照工作流程作业完毕后,将信息、单据交

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  由业务中心,由业务中心第一时间进行信息录入,并且每个月对现场产品进行盘点、每日抽查盘点,由此来杜绝产品入库问题;在出库作业时,业务中心首先开具出库通知单,并且留下提货人的相关有效信息,并且将提货人有效证件进行复印,建档保管,其次将出库通知单交由库工,库工按照工作流程作业完毕后,必须上车抄写产品出库核对单,然后交由业务中心进行信息比对,确认无误后,由业务中心开具出门证;门卫要对出库车辆进行抽查,核对产品信息。2、建立严格考核机制

  鼓励库工岗位人员坚持原则、廉洁奉公,必须按照“配送中心考评条例”进行严格考评,坚持对违反者绝不放过的原则,同时对廉洁奉公人员给予奖励、激励,通过奖惩手段来控制事件的发生.3、视频监控

  在配送中心现场安装视频监控,保证重要位置能够全天候监控,防止作业人员违规操作.4、调度、管理人员、保卫部现场巡查

  调度员、各部门负责人、各级管理人员、保卫部不定期进行现场巡查,一定程度控制事件的发生。5、加强职工法律法规学习、思想教育

  对新进职工要进行国家法律法规的学习工作,讲清楚利弊关系,认真学习公司考评条例,做好职工的思想工作,让职工一开始就明白事态的严重性,从根本处杜绝违规事件。

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  四、业务中心岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责

  业务中心负责入库信息产品的核对,收费,单据保管,数据产出,

  信息录入,销帐,开具产品出库通知单,核对装车信息,开具出门证,

  产品盘点,质量监控等工作,是公司所有信息、数据、单据的集中管

  理部门,随着公司发展以及日益增大的信息量,业务中心的职责、责任

  更加突出。

  (二)工作流程

  客户持货权方提货单到业务中心

  业务中心审核确认

  业务中心留存客户提货函及身份证明复印件等

  客户持配送中心出库通知单到现场提货

  业务中心财务确认收费签字、盖章、开票

  业务中心打印出库通知单

  (三)岗位廉洁风险分析业务中心最主要的廉洁风险在于产品的出库配单过程,一些不法

  商贩为了谋取暴利,以各种手段对业务中心人员进行威逼利诱,要求业务中心人员多配货,错配货,故意不留提货凭证,故意不留下提货人的有效证件复印件,甚至修改数据,少收费等,因此,业务中心人员岗位廉洁风险非常大。制定合理的防范措施,是业务中心管理上最重要的内容。(四)防控措施

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  1、严格要求每单对应提货凭证业务中心根据提货客户提供的“提货单”进行配单,并且留下提

  货单作为提货凭证,并且一一对应后装订保管,并且做到专人每天核对,每张核对,不放过一张提货单。2、收费员、开票员各各负其责

  收费员严格按照由计算机打印的价格收费,严禁多收客户一分钱,开票专员严格按照由计算机打印的价格开票,严禁多开一分钱发票,发票、收费凭证装订在一起后,要及时交由财务,现金要存入公司帐户或者交由财务,由财务审核单据和收费金额是否一致;收费员要做好每天的手工、电子台账,每月的总台账,并且每天、每月和公司财务进行核对.3、出门证严格比对

  由现场人员抄写的产品核对单,业务中心必须严格同“出库通知单”进行核对,确认无误后,才能开具出门证,出门证上要签字确认,各项需要填写的项目要填写完整,如有遗漏,保卫部不能放行.4、严格各项单据的保存管理,做到有依有据

  严格要求业务中心人员对入库、出库的所有单据进行装订及保管,入库单据要有入库的各项依据、凭证,出库单据要有出库单据的依据、凭证,多联单据要保证发挥出每一联单据的作用,全体业务中心人员必须熟悉每一联单据的作用和保存、保管方法。5、加强职工法律法规学习、思想教育

  对新进职工要进行国家法律法规的学习工作,讲清楚利弊关系,

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  认真学习公司考评条例,做好职工的思想工作,让职工一开始就明白事态的严重性,从根本处杜绝违规事件。6、视频监控

  在业务中心安装视频监控,保证重要位置能够全天候监控,防止作业人员违规操作。7、不断强化业务中心人员素质、岗位技能

  要不断的对业务中心人员进行岗位技能培训、考试,通过会议、集体学习等方式来加强业务中心人员的素质、责任心、细心程度,对出现的任何问题坚决一查到底。8、开发严格、严谨的信息管理系统

  通过研发严格、严谨的信息管理系统,从计算机方面入手,摒弃传统的数据处理方式,通过用计算机判断来控制、杜绝可能出现的业务漏洞,并且根据分析来不断的完善信息系统,以科技方法来杜绝违规事件的发生。五、押运员岗位廉洁风险防控措施(一)岗位职责

  负责废钢回收的押运工作;负责公司购进物资的押运过磅工作;(二)工作流程

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  填写废钢回收申报单报部门领导审批

  凭领导批准申报单出厂门跟车押运过磅

  将磅单连同申报单交统计员保管

  购进物资入厂

  押车过磅

  卸货后押车过磅

  取回磅单交采购部门统计入档

  (三)岗位廉洁风险分析1.贿赂过磅单位职工,对磅单弄虚作假,谋取私利;2.收取物资供应单位或回收单位贿赂,不对押运全程监控,导致回收物资重量减少,购买物资重量增加,造成公司利益损失;(四)防控措施1.指定公司认可的过磅单位,避免对磅单弄虚作假现象发生;2.采取轮岗换岗机制,定期对押运人员进行更换,避免物资供应单位或回收单位的贿赂行为;3.加强职工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  六、门卫岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责车辆、人员的进厂登记放行;负责提货车辆出厂前的物资核

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  对检查;负责物资、人员出厂的检查放行;负责厂区中夜班治安消防

  的巡查。

  (二)工作流程

  车辆、人员入厂

  车辆、人员出厂

  外来车辆、人员入厂前检查询问

  收取出门证

  不予入厂

  准予入厂登记放行

  上车检查核对物资

  不予出厂并通知值班调度

  准予出厂

  检查出厂人员是否携带公司物资

  (三)岗位廉洁风险分析

  1.收取客户贿赂,未按规定检查或违反规定私自批准车辆携带物资出

  厂,造成公司利益损失;

  (四)防控措施

  1.采取轮岗换岗机制,定期对门卫人员进行更换,避免违规违纪现象

  的发生;

  2.在门卫处安装视频监控,保证重要位置能够全天候监控,防止作

  业人员违规操作。

  3.加强职工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培

  训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益

  观。

  七、采购员岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责

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  负责采购管理制度、委外加工作业流程的编制与完善;负责原料、包装材料、工具、备件、设备的采购工作;负责考察供货商的产品质量、供货能力、企业信誉等方面,在现有供应商基础上不断寻求新的供应商,以确保供应资源宽阔的选择范围;对供应商进行询价、比价、议价,并上报相关信息(交货周期、日产能、最低订购量、包装要求、品质标准、价格条件等);负责编制并签订购货合同;负责对所采购材料质量、数量核对验收工作;负责保存采购工作的必要原始记录,做好统计台帐;负责办理报帐、结算付款手续。(二)工作流程

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  申报采购计划

  部门领导审核

  采购部门负责人审核

  经理审核批准

  从长期供应商处直接采购的

  采购员采购

  验收签字,合格入库,不合格退还

  需比价后采购的

  至少选择3家以上供应商进行比价并编制购销合同

  经理审批

  签定购销合同

  组织验收

  需要招标的

  报上级公司领导批示

  参加上级公司管理部门组织的招标

  形成招标结果

  拟订合同报经理审核

  签定合同报相关部门备案

  对采购物资或设备质量、价格进行跟踪反馈

  要求整改

  质量良好、价格合理的供应商列入供应商数据库

  (三)岗位廉洁风险分析

  验收不合格

  验收合格到期办理结算手续

  经理签字审核

  财务付款

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  根据岗位职责权限,岗位廉洁风险有以下几点:1.推荐、选择有倾向性或不合格的供应商,购买高价或不合格的物资,谋取私利造成公司利益损失;2.采购物资时不进行比价,或不按规定进行招标,导致购买高价物资,造成公司利益损失;3.故意以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物资,谋取私利造成公司利益损失;4.向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容,明示或暗示压底或抬高价格,谋取私利造成公司利益损失;5.与供应商签定背离招标文件要求或比价时承诺的实质性内容的合同,谋取私利造成公司利益损失;6.验收时故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库,谋取私利造成公司利益损失;7.违反规定向虚假的供应商支付预付款,造成资金损失;(四)防控措施1.完善采购管理制度和审批手续

  物资的采购必须填报申购单并得到公司领导审批后方能进行采购;推荐供应商应报公司领导审批后确定;采购金额超出规定的,必须实行比价制度,比价单位至少三家,并报公司领导审批;大额采购事项必须经领导班子会议讨论确定;2.建立内部招标管理制度

  对大额资金采购或是长期消耗物资的采购,必须经过公司招标确

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  定,并报上级公司派纪检监察部门参加监督公司内部招标事宜;3.建立奖惩保障机制

  为鼓励岗位人员坚持原则、廉洁奉公,可按“效能监察责任制奖励办法”、“党风廉政建设责任制考评兑现"、“方针目标专项经济责任制考评"等制度规定,对坚持原则的岗位人员进行多渠道、全方位的激励,同时,为鼓励采购员维护企业利益,免除其后顾之忧,可以“廉政管理公务伤害保险”及设立“从严管理奖励基金"等形式,对拒收贿赂和勇于检举、揭发者给予重奖,为坚持原则的岗位人员提供坚强的保障。4.完善合同管理制度

  采购合同在编制后必须报主管领导审核;签定采购合同必须要有经理的审核授权;采购合同实行无预付款项原则,避免受虚假供应商的欺骗,造成资金损失。5.建立供应商数据库

  跟踪考察供货商的产品质量、供货能力、企业信誉等,建立企业物资采购的供应商数据库,并定期或不定期的对供应商数据库内供应商进行评价、考核,发现不合格的供应商要立即删除。6.对物资的验收采取仓库保管员和需求部门人员及采购员共同验收的方式,避免不符合质量或数量要求的物资入库;7.加强职工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观.

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  八、固定资产管理员岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责

  负责对公司固定资产定期进行清查、盘点、汇总造册,对出现的

  盈亏、毁损要查明原因,并提出处理意见;负责固定资产核算工作,定

  期反映资产增减变动情况和资产原值、净值、折旧情况;按期填报资

  产报表;负责公司固定资产报废工作,并组织实施,切实抓好固定资

  产报废基础工作;负责新增固定资产的数据库建立工作和申报审批工

  作;负责新增固定资产的各种报表的收集、汇总和造册工作.

  (二)工作流程

  采购人员对固定资产进行采购验收

  对资产外观质量进行检查参与联合验收

  供应方调试验收

  填写《固定资产验收单》各相关部门签字

  使用报废提出报废处置申请办公会讨论确定

  定期盘点、日常维护非正常报废正常到期报废

  填报每月报表遗失损坏无法修复

  使用部门填写《固定资产报废申请单》报财务部进行账务处理相关部门领导签字

  固定资产管理员填写《固定资产报废单》相关部门领导签字

  报主管领导申核,办理相关手续相关部门领导签字

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  (三)岗位廉洁风险分析根据岗位职责权限,可能存在如下廉洁风险:

  1。对固定资产验收流于形式,或对固定资产录入不及时,致使公司利益受到损失;2。未按规定对固定资产登记入帐,造成资产流失,致使公司资产受到损失;3。固定资产处置不符合公司规定,造成资产流失,致使公司资产受到损失;(四)防控措施1.建立完善的固定资产管理制度,固定资产的购置、折旧、报废、处置等必须经过负责人层层签字审批,大额固定资产的报废必须经过班子会议讨论确定;2。加强对固定资产日常使用的维护管理,确保正常使用;3。加强职工法律法规学习、思想教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观。

  九、主管会计岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责起草公司的财务预算,检查预算执行情况,负责公司财务分

  析工作,负责往来帐、银行帐的对帐工作,负责职工工资发放,税费代缴,负责的帐务处理,参与财务决算,编制会计报表,负责公司会

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  计核算的日常稽核工作,监督日常财务制度执行,保管财务票据,管理会计档案,对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责;(二)工作流程(三)岗位廉洁风险分析

  根据岗位职责及权限,可能存在以下廉洁风险:1.在财务预算方面,未严格执行年初的财务预算,导致开支不合理,造成挪用、误用资金,影响经费正常运转.2.在经费收支管理方面,收入未纳入财政部门统一管理,隐瞒应当上缴的财政收入,滞留、截留、挪用应当上缴的财政收入,私自留用各项经费;支出未按规定权限签批,大额资金的使用上,未经集体讨论,导致资金使用不当,给工作造成不利,公款私存,私设“小金库"。风险。3。在会计核计管理方面,会计人员贪污、挪用公款、职务侵占;对印鉴保管不善出现丢失、被盗用;会计资料保管不善发生丢失、损坏;年终财务决算时,由于报表不符,造成财务数据不准。4.支票管理方面,支票丢失,开具空头支票.(四)防控措施1、严格执行《预算法》、《会计法》,加强监管审批。2、加强学习教育,提高业务能力。3、加强责任意识教育,定期开展岗位廉洁风险教育培训,提高岗位人员的法律意识、自律意识,树立正确的权力观、利益观.4、设立监督审计岗,实行财务全程监督。

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  5、强化效能监察,严格责任追究。

  十、出纳岗位廉洁风险防控措施

  (一)岗位职责负责协助主管经理、主管会计做好资金管理工作,加速资金周转,

  确保资金安全;负责协助主管经理、主管会计做好公司资金收支计划;负责管理现金日记账、银行存款日记账,按要求及时、准确登记,做到帐帐、帐证、帐表相符;负责货币资金收支工作,做到“出有凭、入有据”,所有收支凭单按时向会计移交;负责按公司规定盘点货币资金,保障公司资金安全;负责建立支票领用存台账,及时、准确登记;负责建立银行卡台账,及时、准确登记;负责保管货币资金票据,按月编制货币资金票据领用存报表。(二)工作流程(三)岗位廉洁风险分析

  根据岗位职责和权限,可能存在如下廉洁风险:1、财务管理不规范,存在做假账、设立“小金库”、贪污公款的情况。2、可能出现现金开支范围过大,可能出现库存现金限额过大.3、大额资金的使用管理不按规定,存在廉政风险。(四)防控措施1、加强对廉政政策的学习,积极参加党风廉政、思想道德、职业道德教育,树立正确的人生观,价值观、权力观、政绩观,树立正确的社会主义荣辱观,提高抵御腐败侵袭的能力。注重自身政治理论和业

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  务知识的学习,加强个人自律意识.通过采取专题学习、研讨交流、自学等形式,不断提高自身综合素质。2、严格遵守廉洁勤政“五条禁令”,杜绝不廉洁的行为发生。3、加强资金管理,一定要做好日记现金账工作,加强库存管理,不得随意挪用现金,认真贯彻执行国家规定的财经制度。4、按照公司财务制度规定办理财务收支业务,按照程序审核帐目,做到帐目清,财务明。5、严格遵守财务管理制度和财务结算规定,重大现金结算及时向领导汇报。

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篇七:销售岗位廉洁风险点及防控

  岗位廉洁风险点识别及防控工作方案

  一、指导思想廉洁风险防控工作紧紧围绕企业改革发展中心任务,以加强对权力的制约和监督为核心,以全面风险管理和内部控制制度为依托,以岗位风险防控为基础,旨在建立和完善权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉洁风险防控机制,充分发挥廉洁风险防控对企业健康发展的保障作用,提高预防腐败能力.二、目标要求廉洁风险防控就是对重点领域、重要岗位和关键环节可能发生腐败的廉洁风险点,科学评定廉洁风险等级,采取有效管控对策,切实预防腐败行为发生。换言之,廉洁风险防控就是针对思想道德、制度机制、岗位职责、业务流程、外部环境五类风险,通过计划、执行、考核、修正四个环节,建立前期预防、中期监控、后期处置三道防线。通过开展廉洁风险防控工作,找出企业经营管理中的薄弱环节并加以整改,从而达到强化内控、规范管理、促进发展的目的。三、实施廉洁风险防控管理的对象及主要内容廉洁风险防控管理的对象:重点是各级领导班子人员、人事、财务、资产、设备物资、经营管理、市场营销等关键岗位管理人员;

  廉洁风险防控的领域,重点是对“三重一大"决策、工程招投标、业务外包、薪酬管理、选人用人、营销采购、财务管理、境外资产管理等业务事项风险的防控;廉洁风险防控的环节,重点是对企业经营管理中的决策权、执行权、监督权进行科学分解、合理配置和有效约束,不断创新经营管理模式,优化业务流程,突出对业务流程关键点、内部控制薄弱点的防控.

  四、组织领导廉洁风险防控工作实行党委统一领导,党政齐抓共管,纪委组织协调,部门各负其责的领导机制。在党委统一领导下,成立由党政主要领导为组长、纪委书记为副组长、班子成员为成员的廉洁风险防控领导小组,领导小组下设办公室,办公室设在党群办(所属各单位设在综合办),办公室主任由党群办(各单位综合办)主任担任,各部门负责人担任成员。五、实施步骤(一)集中学习,强化认识阶段(6月25日—7月5日)及所属各单位要组织广大党员干部、重要岗位人员进行集中学习,明确开展廉洁风险防控工作的重要性,掌握方法步骤,了解工作要求,积极主动地参与到此项工作中来.(二)岗位廉洁风险点识别阶段(7月5日—8月31日)1、梳理岗位职责。各部门、各单位要明确所承担工作

  事项,明晰权力运行和完成岗位任务的工作流程,对工作流程中涉及到的领导干部和各级人员,进一步明晰职责职权,重点围绕管人、管钱、管物、管事和管工程、管项目的相关环节,明确各岗位的具体权力责任。

  2、识别廉洁风险点。按照实施廉洁风险防控管理的对象的要求,遵循岗位自查、部门核查、项目审定的工作程序,从业务工作流程等方面,逐一识别廉洁风险点.

  廉洁风险,是指工作人员在履行岗位职责工作中,由于主客观原因,发生不正确履行、不全面履行或不履行职责,从而导致不廉洁行为发生和被问责追究的潜在风险。主要包括思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境五类风险。

  (1)思想道德风险。主要是指因放松政治理论学习和世界观改造,理想信念不坚定、职业道德不牢固,背离社会主义荣辱观和党的优良作风,权力观、利益观不正确,私欲贪念膨胀或因亲情请托等原因,可能诱发个人行为规范或职业操守发生偏移,或授意他人违反职业操守,导致行为结果不公正、不公平,对象利益受损或不当得益,造成以权谋私等严重后果的廉洁风险.

  (2)岗位职责风险。主要是指由于岗位职责的特殊性,如处于所在单位权力高位或对人、财、物等重要资源具有审批、处置权,可能造成权力滥用、以权谋私等严重后果的廉

  洁风险.(3)业务流程风险.主要是指因业务流程设计不规范、缺

  乏相互制约或执行不力,可能导致内部控制失效,有机可乘,造成以权谋私等严重后果的廉洁风险。

  (4)制度机制风险。主要是指由于缺乏规章制度的明确覆盖、工作程序的明确规定,个人自由裁量权较大,缺乏有效制衡和监督,可能造成滥用职权、以权谋私等严重后果的廉洁风险.

  (5)外部环境风险。主要是指受某些领域“潜规则”影响或业务往来对象对行为主体履行职责、行使权力进行利益诱惑或施加其他不良影响,从而造成行为失范、权钱交易等严重后果的廉洁风险.

  廉洁风险点识别程序:由实施廉洁风险防控管理的对象对照以往履行职责、执行制度的情况,认真分析并识别个人在思想道德、岗位职责和外部环境等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式,填写《个人(岗位)廉洁风险点识别及防控措施表》,然后由所在部门组织部门全体人员进行讨论,经所在部门负责人审核确定。其中,相关部门主任岗位的廉洁风险点,本人填写后,由本单位组织各部门负责人讨论,经本单位党政班子成员讨论、审核并确定。领导班子成员的廉洁风险点,本人填写后,由党政班子成员讨论、审核并确定。

  所属各单位领导班子成员、经营管理办、财务办、设备

  物资办、综合办主任的《个人(岗位)廉洁风险点识别及防控措施表》,要扫描报党群办备案。

  3、确定风险等级。围绕查找确定的廉洁风险点,确定廉洁风险等级。根据行使权力大小、与群众生产生活关系密切程度以及因利益关系不作为或乱作为,容易滋生和产生腐败可能性,确定高、中、低风险级别.具体分类如下:

  高级:因利益关系,不作为或乱作为,容易出现或滋生违法或犯罪行为的,必须追究法律责任的风险,界定为高级风险。

  中级:因利益关系,不作为或乱作为,容易出现或滋生违纪、违规行为的,不仅要受到党纪处分也将可能承担行政责任的风险,界定为中级风险.

  低级:因利益关系,不作为或乱作为,可能造成不良社会影响或较小经济损失,违反党的一般性纪律要求,也可能造成轻微的行政违法行为,需要进行防范,以防止演化为****、渎职等严重违纪和犯罪行为的风险,界定为低级风险。

  廉洁风险等级的确定程序同“廉洁风险点识别程序”.4、制定防范措施,落实整改.对个人(岗位)廉洁风险点识别确定的风险等级,有针对性的提出具体防范措施。防范措施的制定程序同“廉洁风险点识别程序"。各单位、各部门要按照前期预防、中期监控、后期处置三道防线的要求制定具体防控措施。针对查找出的廉洁风险

  点和问题,要召开专题会议认真研究分析廉洁风险发生的原因,分别逐个制定防范风险的具体措施、明确防控责任,做到岗位责任明确、分管领导明白,切实落实廉洁风险防控责任制。

  5、加强运行监督在全面清查廉洁风险点、完善防范措施的基础上,切实加强对措施落实的有效监控,严格检查考核,提升制度执行力。按照上级查下级、下级监督上级开展自查自纠活动,及时纠正工作中的失误和偏差。(三)检查验收阶段(9月1日—10月31日)对机关相关部门及个人、所属各单位开展岗位廉洁风险识别防控工作的情况进行检查验收,督促各单位不断完善廉洁风险防控措施。各单位开展岗位廉洁风险识别防控工作的情况将作为年度责任制考核的重要内容。(四)总结完善(11月1日-12月31日)以及所属各单位对活动开展情况进行认真总结,重点总结主要做法、基本情况(风险识别点、制定的防控措施等)、基本经验、取得的成绩等情况,形成工作总结报告,于12月20日前上报党群办。

  附件:1、《部门管理职权表》2、《个人(岗位)廉洁风险点识别及防控措施表》

  3、《部门廉洁风险点识别及防控措施表4、《缺陷跟踪及整改表》

  部门名称:

  序号

  权力名称

  123

  4

  ……填表人/日期:部门负责人/日期:

  部门管理职权表

  具体内容

  办理主体

  制度依据

  姓名岗位职责廉洁风险点

  个人(岗位)廉洁风险点识别及防控措施表

  岗位名称

  职务

  表现形式

  风险等级

  主要防控措施

  填表人/日期:部门负责人/日期:

  部门名称:主要职责

  部门廉洁风险点识别及防控措施表

  廉洁风险点

  表现形式

  风险等级

  主要防控措施

  填表人/日期:部门负责人/日期:

  部门名称:

  序号

  流程步骤

  缺陷跟踪及整改表

  检查评价发现的缺陷

  廉洁风险点

  整改措施

  预计完成整改时间

  填表人/日期:部门负责人/日期:

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